Bijlage 6: Mutaties reserves met een structureel karakter

De BBV (Besluit Begroting & Verantwoording) regelt dat structurele reservemutaties in de bijlage van een gemeentebegroting worden opgenomen om de financiën inzichtelijk en vergelijkbaar te maken. Reserves zijn wel vrij te besteden door de raad, in tegenstelling tot voorzieningen.

In onderstaand overzicht tonen wij een overzicht van de reservemutaties met een structureel karakter. 

Mutaties in reserves (met structureel karakter) 2026-2029
lasten / onttrekkingen
Bedragen x € 1.000
Programma
2026
2027
2028
2029
Omschrijving
4. Beheer openbare ruimte
194
194
194
194
Bij de besluitvorming van het beheersplan wegen en groen in 2016 is besloten om jaarlijks een storting te doen in de reserve wegen ter hoogte van € 541.617. Deze storting is ter dekking van de jaarlijkse afschrijvingslasten van de investering die uit dit plan voortvloeien. Per saldo wordt er jaarlijks onttrokken of gedoteerd aan deze reserve.
totaal lasten
194
194
194
194
baten / toevoegingen
Programma
2026
2027
2028
2029
Omschrijving
1. Social leefomgeving
99
99
99
99
In 2018 is een krediet van € 3,3 miljoen voor de renovatie van sportpark Moorland gevoteerd. (VV Oirschot vooruit + Hockeyclub HCO).  Bij dit krediet is gekozen voor een uitzonderingsrente (annuiteiten 1,5%). Voor een bedrag van € 987.000 is een toevoeging 2018 gedaan aan de reserve dekking kapitaallasten en vanaf 2018 wordt deze  in de resterende 10 jaar van 2018 t/m 2028 jaar voor een bedrag van € 98,7000 onttrokken.
1. Social leefomgeving
92
91
90
90
Op 21 mei 2024 is door de raad besloten om een krediet beschikbaar te stellen voor de realisatie van Kindcentrum de Vliertuin. Onderdeel van dit krediet is de realisatie van een kinderdagverblijf. Bij het beschikbaar stellen van het krediet is besloten om een eenmalige storting te doen in de reserve kapitaallasten van € 3.148.556 ter dekking van de jaarlijkse kapitallasten van het kinderdagverblijf. Jaarlijks wordt er vanuit de reserve een bedrag onttrokken ter dekking van de jaarlijkse kapitaallast.
4. Beheer openbare ruimte
19
19
19
19
Bij de besluitvorming van het beheersplan wegen en groen in 2016 is besloten om jjaarlijks een storting te doen in de reserve wegen ter hoogte van een storting te doen van € 541.617 ter dekking van de jaarlijkse afschrijvingslasten van de investering die uit dit plan voortvloeien. Per saldo wordt er jaarlijks onttrokken of gedoteerd aan deze reserve.
4. Beheer openbare ruimte
32
32
32
32
In de nota Reserves en Voorzieningen van 2018 is besloten om een storting te doen in de reserve Dekking kapitaallasten van € 545.000. Deze storting is ter dekking van kapitaallasten van een aantal specifiek genoemde investeringen in deze nota, de afschrijvingslast wordt jaarlijks onttrokken uit deze reserve.
totaal baten
242
241
240
240
Saldo lasten & baten
-48
-47
-46
-46
De stortingen in de reserves t.l.v. de exploitatie (lasten) zijn lager dan de onttrekkingen t.g.v. de exploitatie (baten)